Юридическая фирма Bryan Cave Leighton Paisner (Russia) LLP информирует вас о том, что 8 февраля 2022 года Правительство утвердило Концепцию законодательного регламентирования механизмов оборота цифровых валют(далее – «Концепция»).
Продажа и покупка цифровых валют (криптовалют) не будет запрещена. Однако деятельность по организации оборота цифровых валют подвергнется жесткому регулированию со стороны государства. Среди целей регулирования обозначены: обеспечение контроля за денежными потоками, защита прав и интересов инвесторов, создание возможности для осуществления легальной предпринимательской деятельности.
Концепция определяет реализацию следующих правовых мер:
1. Введение новых субъектов регулирования и установление для них требований и функционала. К таким субъектам отнесены:
(a) организаторы системы обмена цифровых валют. Они будут осуществлять идентификацию/упрощенную идентификацию клиентов, проверять и контролировать операции клиентов с цифровой валютой, осуществлять банковское обслуживание клиента и оператора обмена цифровых валют, хранить информацию по сделкам, предоставлять необходимые данные по запросам уполномоченных органов власти. Организатором системы обмена цифровых валют может быть банк с универсальной лицензией, у которого имеются информационная система и программное обеспечение, необходимые для реализации функционала. Банк должен соответствовать также ряду иных требований, указанных в Концепции. Для мониторинга криптовалютных транзакций организатор системы обмена цифровых валют может использовать цифровой сервис «Прозрачный блокчейн», имеющийся в распоряжении Росфинмониторинга;
(b) операторы обмена цифровых валют (модели p2p «обменника» и «биржи»). Они будут осуществлять обмен цифровой валюты на денежные средства и наоборот; осуществлять идентификацию/упрощенную идентификацию клиентов, предоставлять данные о планируемой операции организатору системы обмена цифровых валют. Оператором обмена цифровых валют может быть российская компания; для нее предполагается установление требований к уставному капиталу и регистрация в реестре операторов обмена цифровых валют. У оператора обмена цифровых валют должен быть открыт счет или электронный кошелек у организатора системы обмена цифровых валют. Кроме того, требуется техническая интеграция с системой оборота цифровых валют и должен быть выполнен ряд иных требований к оператору, указанных в Концепции;
(c) «иностранные биржи цифровых валют». Иностранные биржи смогут осуществлять деятельность в России, если у них организовано представительство на территории России, реализована техническая интеграция с системой российского организатора системы обмена цифровых валют, заключен договор с организатором системы обмена цифровых валют. В качестве иностранных бирж цифровых валют не смогут выступать компании с льготным налоговым режимом налогообложения;
(d) клиенты. Клиентами могут быть юридические и физические лица. В отношении них должна быть проведена процедура идентификации/упрощенной идентификации, и у них должен быть счет или электронный кошелек у организатора системы обмена цифровых валют. Клиентов – физических лиц планируется подразделить на квалифицированных и неквалифицированных инвесторов. Для неквалифицированных инвесторов будут установлены лимиты совершения операций.
2. Определение клиентского пути и механизма совершения операции
Операции клиента по покупке или продаже цифровой валюты допустимы только при условии: (i) прохождения клиентом процедуры идентификации/упрощенной идентификации у организатора системы обмена цифровых валют и у оператора обмена цифровых валют; (ii) наличия счета/электронного кошелька у организатора системы обмена цифровых валют и криптовалютного кошелька у оператора обмена цифровых валют (такой кошелек привязан к счету/электронному кошельку клиента в информационной системе организатора системы обмена цифровых валют).
Операции купли-продажи цифровой валюты осуществляются после проверки операции организатором системы обмена цифровых валют на предмет возможной связи с незаконной деятельностью в рамках ПОД/ФТ. Движение денежных средств при купле-продаже цифровых валют осуществляется исключительно по счетам/электронным кошелькам клиента и оператора обмена цифровых валют, открытым у организатора системы обмена цифровых валют.
Запись о совершенной сделке с данными о сумме сделки и номере криптовалютного кошелька вносится в информационную систему обмена цифровых валют.
3. Определение органов, осуществляющих регулирование, контроль и надзор
В роли надзорных органов в рамках своих компетенций могут выступать Минфин России, Росфинмониторинг, ФНС России, Минцифры России, Генпрокуратура Российской Федерации и Банк России.
Для реализации Концепции предполагается внесение изменений в Федеральный закон от 31.07.2020 г. № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» или разработка нового федерального закона. Допускается реализация предложений, отраженных в Концепции, в рамках доработки проектов федеральных законов, указанных в Концепции.
Источник: Bryan Cave Leighton Paisner (Russia) LLP